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2026年5月27日

2026年3月16日から、「モニタリング強化型特別保証制度」の取り扱いが開始されました。この制度は、融資後も金融機関や信用保証協会と継続的に情報共有を行うことを前提とした保証制度です。従来の保証制度と比べて、金融機関が関与しやすくなる仕組みとなっており、結果として融資が進みやすくなる可能性があります。制度の特徴と、活用するうえで押さえておきたいポイントを解説します。

1．モニタリング強化型特別保証制度とはどのような制度か

この制度は、融資実行後に毎月の財務状況や資金繰り状況を把握し、金融機関および信用保証協会へ報告していくことを前提とした保証制度です。特徴的なのは、「借りた後の管理」を重視している点にあります。従来は、融資実行時の審査が中心でしたが、この制度では、融資後も継続的に経営状況を確認しながら支援していく形になります。そのため、金融機関としてもリスクを把握しやすくなり、融資判断を前に進めやすくなる傾向があります。

2．利用するための主なポイント

この制度を利用するためには、一定の条件を満たす必要がありますが、実務上重要なのは次の点です。

（1）月次で試算表や資金繰り表を作成していること、（2）金融機関および信用保証協会へ定期的に報告を行うこと、（3）認定経営革新等支援機関と連携すること。つまり、「継続的に数字を把握し、外部に共有できる体制」が前提になります。また、認定支援機関が申込金融機関と同一の場合は、プロパー融資の割合に関する条件もあるため、事前の確認が必要です。

3．この制度が活用しやすいケース

モニタリング強化型特別保証制度は、業績が厳しい状況にあるものの改善に向けた取り組みを進めている企業や、資金繰りに不安はあるものの現状を把握できている企業、さらに金融機関と継続的に関係を築いていきたいと考えている企業において活用しやすい傾向があります。単に資金を確保するためだけでなく、経営状況を見える化しながら立て直していく局面で有効な制度といえます。

4．制度活用で押さえておきたい考え方

この制度の本質は、単に保証を付けることではなく、継続的に経営状況を把握し、その内容を金融機関と共有していく仕組みにあります。そのため、制度を活用するうえでは、日々の経営数値を月次で把握できる体制が整っていることに加え、資金繰りの変化を早い段階で捉えられているかどうかが重要になります。さらに、その内容を金融機関に適切に説明できる状態になっているかも重要です。これらが備わっていれば、融資の可否だけでなく、その後の追加融資や条件見直しといった場面においても、前向きな判断につながりやすくなります。

なお、制度の詳細や適用可否については、取引のある金融機関または管轄の信用保証協会へ早めに確認しておくことをお勧めします。

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